iSiore GO permite calcular ratios financieros utilizando la información contable registrada en el ERP, agruparlos en categorías como liquidez, gestión, solvencia y rentabilidad, compararlos entre varios ejercicios y revisar la fórmula y los datos utilizados para obtener cada indicador. De esta manera podemos pasar de los estados financieros a una lectura más analítica de la empresa, observando cómo evolucionan determinados indicadores y profundizando en su cálculo cuando necesitamos entender qué está explicando el resultado.
Un Balance General o un Estado de Ganancias y Pérdidas contiene mucha información.
Pero gerencia puede necesitar respuestas más directas:
¿Cómo está evolucionando nuestra liquidez?
¿Qué muestran nuestros indicadores de solvencia?
¿Cómo están cambiando los ratios de rentabilidad?
¿Estamos mejor o peor que el año pasado?
¿Cómo se calculó exactamente un indicador?
Los ratios financieros ayudan a convertir información contable en indicadores que facilitan este tipo de análisis.
¿Qué son los ratios financieros en un ERP?
Los ratios financieros son indicadores calculados a partir de información contable para analizar diferentes dimensiones de la situación y desempeño de una empresa.
En iSiore GO la lógica es:
Información contable → Fórmula → Ratio financiero → Comparación por periodo
Esto significa que no necesitamos tratar los ratios como cálculos completamente separados de la contabilidad.
El ERP utiliza la información registrada para ejecutar las fórmulas configuradas y mostrar sus resultados.
¿Qué tipos de ratios podemos analizar en iSiore GO?
La funcionalidad Ejecutar Ratios organiza los indicadores por categorías.
Entre las categorías documentadas encontramos:
- Liquidez
- Gestión
- Solvencia
- Rentabilidad
Además pueden existir otros grupos de acuerdo con la configuración del sistema.
Cada categoría permite organizar diferentes fórmulas financieras bajo una lógica común.
Ratios de liquidez
La categoría:
Liquidez
agrupa indicadores orientados a analizar la capacidad financiera de la empresa frente a sus obligaciones, según las fórmulas configuradas.
Esto permite complementar la información que observamos en estados como el Balance General.
Mientras el Balance muestra partidas contables, los ratios permiten relacionarlas y obtener indicadores más fáciles de comparar entre periodos.
Ratios de gestión
Otra categoría disponible es:
Gestión
Estos indicadores permiten analizar diferentes relaciones financieras u operativas según las fórmulas definidas dentro del ERP.
El valor de esta categoría está en poder organizar indicadores que ayuden a interpretar cómo está funcionando determinada dimensión del negocio.
Ratios de solvencia
Los ratios agrupados bajo:
Solvencia
permiten analizar indicadores relacionados con la estructura financiera de la empresa.
Así podemos complementar preguntas como:
¿Qué obligaciones tiene la empresa?
con otra lectura:
¿qué muestran nuestros indicadores de solvencia?
Ratios de rentabilidad
La categoría:
Rentabilidad
permite analizar indicadores vinculados con el resultado económico de la empresa según las fórmulas configuradas.
Esto se complementa con otras funcionalidades de iSiore GO como:
- Estado de Ganancias y Pérdidas;
- resultado por vendedor;
- resultado por centro de costos;
- análisis financiero general.
Así podemos pasar de:
¿cuánto vendimos?
a preguntas más gerenciales como:
¿qué resultado está generando la operación?
Los ratios complementan los estados financieros
Los ratios no reemplazan los estados financieros.
Los complementan.
Podemos trabajar con una secuencia como:
Datos contables
↓
Estados financieros
↓
Ratios
↓
Análisis gerencial
Por ejemplo, el Balance General puede mostrarnos activos, pasivos y patrimonio.
A partir de esos datos podemos utilizar fórmulas configuradas para obtener indicadores que faciliten comparaciones y análisis.
Podemos analizar varios ejercicios en una misma consulta
Una de las funciones más útiles de Ejecutar Ratios es la posibilidad de seleccionar:
varios ejercicios simultáneamente.
Por ejemplo:
2024 | 2025 | 2026
El reporte genera una columna para cada ejercicio seleccionado.
Así podemos comparar el mismo indicador a través del tiempo.
En lugar de preguntar únicamente:
¿cuál es nuestro ratio actual?
podemos preguntar:
¿cómo ha evolucionado durante los últimos ejercicios?
Comparar años ayuda a interpretar mejor un indicador
Un ratio aislado puede decirnos poco si no tenemos contexto.
Supongamos que un indicador muestra:
1.85
La cifra por sí sola necesita interpretación.
Pero si observamos:
2024 → 1.30
2025 → 1.55
2026 → 1.85
ya podemos analizar una evolución.
El valor del comparativo está en observar cómo cambia una misma relación financiera entre periodos.
También podemos definir hasta qué mes analizar
Además de seleccionar ejercicios, podemos definir un:
Periodo
El periodo indica hasta qué mes debe considerarse la información para el cálculo.
Por ejemplo:
2026 → Septiembre
permite trabajar con información acumulada hasta ese mes.
Esto significa que no necesitamos esperar necesariamente al cierre del año para ejecutar el análisis.
Podemos comparar periodos equivalentes de distintos años
Esta combinación resulta especialmente útil.
Podemos seleccionar:
2025 + 2026
y utilizar como periodo:
Septiembre
Así podemos revisar ambos ejercicios bajo un mismo corte temporal.
Conceptualmente:
Enero-septiembre 2025
frente a:
Enero-septiembre 2026
Esto puede ofrecer una comparación más consistente que enfrentar un año completo contra otro todavía incompleto.
El cálculo se ejecuta con los parámetros seleccionados
El funcionamiento documentado sigue una secuencia sencilla.
Seleccionamos:
Ejercicios
Periodo
y después:
Procesar
El sistema calcula los ratios correspondientes utilizando esos parámetros.
La lógica es:
Seleccionamos periodo → Procesamos → Calculamos → Analizamos
Esto permite volver a ejecutar el reporte cuando necesitamos cambiar los años o el periodo analizado.
Podemos saber cómo se calculó cada ratio
Esta es una de las características más importantes de la funcionalidad.
Los resultados no tienen que quedarse como una cifra aislada.
Al seleccionar el valor de un ratio podemos acceder a:
Detalle de procesamiento
Desde allí podemos revisar:
la fórmula utilizada
y:
los valores contables empleados para realizar el cálculo.
Esto permite pasar de:
Ratio = X
a:
Ratio → Fórmula → Datos utilizados → Resultado
Los ratios no funcionan como una caja negra
Supongamos que gerencia encuentra un indicador que necesita explicar.
En lugar de decir simplemente:
“el sistema calculó este valor”
podemos entrar al detalle y revisar qué información produjo el resultado.
Esto es especialmente importante cuando un ratio participa en una decisión financiera.
La pregunta deja de ser:
¿qué valor aparece?
y pasa a ser:
¿cómo se obtuvo ese valor?
La fórmula aporta trazabilidad al análisis
Conocer la fórmula permite validar la lógica utilizada para el indicador.
Y conocer los datos contables utilizados permite revisar la base del cálculo.
Por eso el recorrido completo puede ser:
Indicador financiero
↓
Fórmula
↓
Información contable
↓
Resultado
Esta trazabilidad permite revisar el cálculo antes de utilizarlo como referencia en una reunión gerencial o análisis financiero.
Ejemplo de comparación de ratios
Supongamos que queremos revisar la evolución financiera de la empresa.
Seleccionamos:
2024
2025
2026
y utilizamos:
Septiembre
como periodo de corte.
El ERP puede mostrar diferentes ratios agrupados bajo categorías como:
| Categoría | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|---|---|---|
| Liquidez | X | X | X |
| Gestión | X | X | X |
| Solvencia | X | X | X |
| Rentabilidad | X | X | X |
Los valores son únicamente ilustrativos.
Lo importante es que podemos comparar cada indicador entre los ejercicios seleccionados.
De la comparación podemos pasar al detalle
Supongamos que uno de los indicadores cambia significativamente entre 2025 y 2026.
Podemos identificar:
qué ratio cambió
y después abrir su:
Detalle de procesamiento
para revisar:
fórmula + valores contables utilizados.
Esto permite investigar mejor una variación.
En lugar de limitarnos a observar:
“el ratio bajó”
podemos comenzar a entender:
qué elementos del cálculo están provocando esa diferencia.
Los resultados negativos pueden identificarse rápidamente
Cuando un ratio obtiene un resultado negativo, iSiore GO puede mostrar ese valor:
en rojo y negrita
y presentar una advertencia indicando que existen resultados negativos.
Esto facilita visualmente la revisión del reporte.
Un resultado negativo no debe interpretarse automáticamente como bueno o malo sin revisar qué representa el ratio.
Pero el resaltado permite identificar rápidamente qué indicadores necesitan mayor atención.
Ratios financieros y Balance General
El:
Balance General
permite revisar la posición financiera de la empresa.
Incluye elementos como:
- activos;
- pasivos;
- patrimonio.
Los ratios permiten utilizar información contable como esta para construir indicadores.
Así tenemos dos niveles:
Balance General
Nos muestra las partidas.
Ratios
Nos permiten relacionar información para generar indicadores.
Ambas lecturas se complementan.
Ratios y Estado de Ganancias y Pérdidas
El:
Estado de Ganancias y Pérdidas
permite analizar:
- ventas;
- ingresos;
- costos;
- gastos;
- utilidad.
Los ratios de rentabilidad pueden añadir una lectura adicional a esta información mediante las fórmulas configuradas.
Así podemos avanzar desde:
resultado contable
hacia:
indicadores de análisis financiero.
Ratios y Flujo de Efectivo
El:
Estado de Flujo de Efectivo
ayuda a analizar cómo se mueve el efectivo.
Los ratios financieros ofrecen otra perspectiva.
No son el mismo análisis.
Por eso una revisión financiera más completa puede combinar:
Balance
Resultados
Flujo de Efectivo
Ratios
Cada reporte responde preguntas distintas.
Ratios y rentabilidad por vendedor
iSiore GO también permite analizar:
Estado de Ganancias y Pérdidas por Vendedor
Este reporte ayuda a revisar resultados financieros asociados a un colaborador comercial.
Los ratios financieros, en cambio, trabajan con indicadores financieros definidos dentro de su configuración.
Así podemos distinguir:
Resultado por vendedor → dimensión comercial
de:
Ratios financieros → indicadores de análisis financiero
Ambos pueden formar parte de una lectura gerencial más amplia.
Ratios y centros de costos
También disponemos de:
Resultado Operacional por Centro de Costos
para analizar:
Ingresos → Costos → Gastos → Resultado
por centro.
Esto permite observar la empresa desde diferentes niveles:
Empresa
→ Estados financieros
→ Ratios
y también:
Centro de costo
→ Resultado operacional
o:
Vendedor
→ Resultado financiero asociado
Así gerencia puede revisar diferentes dimensiones antes de tomar decisiones.
Podemos exportar el análisis a Excel
Ejecutar Ratios permite exportar el reporte a:
Excel
El archivo puede incluir información como:
- razón social;
- RUC;
- rubro;
- periodo procesado;
- ejercicios seleccionados;
- análisis de ratios.
Esto permite trabajar posteriormente con el informe o compartirlo con las personas que participan en la revisión financiera.
También podemos exportar a PDF
El reporte puede exportarse a:
Esto facilita compartir una versión del análisis con:
- gerencia;
- administración;
- finanzas;
- asesores.
La exportación permite conservar el contexto del periodo y los ejercicios procesados.
Podemos exportar también el detalle de un cálculo
El análisis no termina en el reporte general.
Dentro del:
Detalle de procesamiento
podemos exportar a Excel la información correspondiente al cálculo de un ratio específico.
De esta manera podemos compartir no solamente:
el resultado
sino también:
el sustento del cálculo.
La estructura queda:
Indicador → Fórmula → Datos → Resultado → Exportación
El acceso puede restringirse mediante permisos
Los ratios financieros contienen información sensible.
Por eso iSiore GO maneja permisos diferenciados para acciones como:
- visualizar;
- exportar a Excel;
- exportar a PDF.
Esto permite decidir qué perfiles pueden consultar o sacar información financiera del sistema.
No todos los usuarios tienen que disponer necesariamente del mismo nivel de acceso.
¿Qué preguntas puede responder gerencia con los ratios?
Los ratios pueden ayudar a estructurar preguntas como:
¿Cómo está evolucionando un indicador financiero?
Podemos comparar varios ejercicios.
¿Cómo estamos hasta determinado mes?
Definimos el periodo de corte.
¿Qué muestran nuestros indicadores de liquidez?
Revisamos los ratios configurados dentro de esa categoría.
¿Qué muestran los indicadores de solvencia?
Podemos analizar la categoría correspondiente.
¿Qué ocurre con los ratios de rentabilidad?
Podemos comparar su evolución entre ejercicios.
¿Cómo se calculó determinado indicador?
Abrimos el Detalle de procesamiento.
¿Qué datos contables fueron utilizados?
El detalle permite revisar la información empleada por la fórmula.
Esto convierte el reporte en una herramienta de análisis y no solamente en una lista de valores.
Qué debería probar una empresa durante una demo
Si estamos evaluando un ERP con ratios financieros, conviene comprobar el proceso completo.
1. Seleccionar varios ejercicios
Por ejemplo, tres años.
2. Elegir un periodo de corte
Seleccionar un mes determinado.
3. Procesar los ratios
Generar los indicadores con esos parámetros.
4. Revisar las categorías
Comprobar cómo aparecen Liquidez, Gestión, Solvencia y Rentabilidad.
5. Comparar un mismo ratio
Observar cómo cambia entre los ejercicios.
6. Abrir un resultado
Entrar al Detalle de procesamiento.
7. Revisar la fórmula
Comprobar qué operación se utiliza.
8. Revisar los valores contables
Verificar qué información alimenta el cálculo.
9. Exportar el reporte
Probar Excel o PDF.
10. Exportar el detalle
Comprobar si podemos sacar también el sustento del indicador.
Esto ayuda a saber si el ERP solo muestra un número o si realmente permite analizar cómo se construyó.
Un ratio debe interpretarse dentro de su contexto
Los ratios son herramientas de análisis.
No deberían utilizarse como una cifra aislada sin considerar:
- qué fórmula se utilizó;
- qué periodo estamos analizando;
- qué información contable participa;
- cómo evolucionó en ejercicios anteriores;
- qué significa el indicador dentro de la empresa.
Por eso resulta especialmente útil poder combinar:
comparación histórica
con:
detalle de cálculo.
ERP con ratios financieros en iSiore GO
Con iSiore GO podemos construir un proceso de análisis como:
Información contable
→ Categoría de ratio
→ Fórmula
→ Indicador
→ Ejercicio
→ Periodo
→ Comparación
→ Detalle de cálculo
→ Sustento
→ Análisis gerencial
Esto permite complementar los estados financieros con indicadores de:
liquidez, gestión, solvencia y rentabilidad
según la configuración financiera de la empresa.
Y cuando un resultado necesita explicación, podemos abrirlo para revisar la fórmula y los datos contables utilizados.
El objetivo no es solamente obtener ratios.
Es poder entender:
qué muestran, cómo están cambiando y cómo fueron calculados.
Puedes conocer más sobre nuestro ERP de contabilidad y finanzas y cómo iSiore GO conecta estados financieros, ratios y análisis contable dentro de una misma gestión.
Preguntas frecuentes sobre ratios financieros en un ERP
¿iSiore GO permite calcular ratios financieros?
Sí. La función Ejecutar Ratios calcula indicadores utilizando información contable registrada en el ERP.
¿Qué categorías de ratios maneja?
La documentación contempla categorías como Liquidez, Gestión, Solvencia y Rentabilidad, además de otros grupos que puedan estar configurados.
¿Podemos analizar varios años a la vez?
Sí. Podemos seleccionar varios ejercicios y visualizar el mismo ratio en columnas separadas.
¿Podemos elegir hasta qué mes calcular los ratios?
Sí. El campo Periodo permite definir el mes hasta el cual se considera la información.
¿Los ratios se recalculan al cambiar periodo o ejercicios?
Sí. Al seleccionar los parámetros y procesar, el ERP calcula nuevamente el reporte.
¿Podemos saber qué fórmula utiliza cada ratio?
Sí. Al abrir el Detalle de procesamiento podemos revisar la fórmula utilizada.
¿Podemos saber qué datos contables se usaron?
Sí. El detalle muestra la información contable utilizada para obtener el indicador.
¿Los ratios pueden compararse históricamente?
Sí. Podemos seleccionar varios ejercicios simultáneamente para comparar su evolución.
¿Qué ocurre si un ratio da negativo?
El sistema puede resaltarlo visualmente y mostrar una advertencia para facilitar su revisión. La interpretación depende del ratio concreto.
¿Podemos exportar los ratios?
Sí. El reporte puede exportarse a Excel y PDF.
¿Podemos exportar también el detalle del cálculo?
Sí. El Detalle de procesamiento puede exportarse a Excel.
¿Todos los usuarios pueden consultar ratios financieros?
No necesariamente. La visualización y las exportaciones están controladas mediante permisos.
¿Los ratios reemplazan los estados financieros?
No. Los ratios complementan estados como Balance General, Ganancias y Pérdidas y Flujo de Efectivo mediante indicadores calculados a partir de información contable.
¿iSiore GO calcula automáticamente cualquier ratio financiero?
El ERP ejecuta los ratios que estén configurados dentro del sistema. Las fórmulas y los indicadores disponibles dependen de esa configuración.
¿Los ratios sirven para analizar la salud financiera de la empresa?
Sí. Las categorías de liquidez, gestión, solvencia y rentabilidad permiten complementar los estados financieros con indicadores que ayudan a interpretar diferentes dimensiones de la situación financiera.
